資本論 第一章 剩餘價值和剩餘價值率

【第一章 剩餘價值和剩餘價值率】

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成本價格分析和利潤

在本卷中，我們將要闡明的資本的各種形式，同資本在社會表麵上，在各種資本的互相作用中，在競爭中，以及在生產當事人自己的通常意識中所表現出來的形式，是一步一步地接近了。

我們將按照資本主義方式生產的每一個商品W的價值，用公式來表示為W=c v m。這是認識資本主義生產方式實質的客觀需要。

如果從這個產品價值中減去剩餘價值m，那麼在商品中剩下的，隻是一個在生產要素上耗費的資本價值c v的等價物或補償價值。

商品使資本家耗費的東西和商品生產本身所耗費的東西，是兩個完全不同的量。商品價值中由剩餘價值構成的部分耗費的隻是工人的無酬勞動，不需要資本家耗費什麼東西。

▲倫敦水晶宮的世界博覽會 資料圖片

圖中所畫的是倫敦的水晶宮，表現的是1851年召開世界博覽會時的場景。

因為在資本主義生產的基礎上，工人在進入生產過程之後，他自己就成為執行職能的並屬於資本家的生產資本的一個組成部分。也就是說，資本家是實際的商品生產者，所以商品的成本價格必然表現為商品本身的實際費用。我們用k來表示成本價格，於是，W=c v m就轉化為W=k m。或者說，商品價值=成本價格 剩餘價值。

把商品價值中那些隻是補償商品生產上耗費的資本價值的部分歸結為成本價格這個範疇的辦法，一方麵表示出資本主義生產的特殊性質。商品的資本主義費用是用資本的耗費來計量的，而商品的實際費用則是用勞動的耗費來計量的。所以，商品的資本主義的成本價格，在數量上是與商品的價值或商品的實際成本價格不同的——它小於商品價值，因為，既然W=k m，那麼k=W－m。另一方麵，商品的成本價格也絕不是一個僅僅存在於資本家賬簿上的項目。這個價值部分的獨立存在，在現實的商品生產中會經常發生實際的影響，因為這個價值部分會通過流通過程，由它的商品形式不斷地再轉化為生產資本的形式，因而商品的成本價格必須不斷買回在商品生產上耗費的各種生產要素。

▲挑選結婚禮服 威廉·馬爾雷迪 英國 1845年

大畫中描繪了正在挑選結婚禮服的青年男女。他們正全神專注地挑選著中意的衣物。女郎身著橘紅色衣裙，顯得青春美貌，男青年則得意地看著未婚妻，店主人正向他們介紹物品質量。

在勞動上支出的資本部分和在生產資料（例如煤炭）上支出的資本的區彆，僅僅是前者被用來支付一種物質上不同的生產要素，而決不在於前者在商品的價值形成過程中，從而在資本的增殖過程中，起著職能上不同的作用。

當我們隻看到完成的現有的價值，即加入產品價值形成中的預付資本的各個價值的要素，不變資本和可變資本的區彆也就消失了。

▲製造機械鐘的鐘表匠 浮雕 17世紀

此圖是丹麥一個木匠刻的淺浮雕，表現的是17世紀一個技術嫻熟的鐘表匠正在製造機械鐘的情景。

無論總資本是作為勞動資料，還是作為生產資料和勞動，它都在物質基礎是產品的形成要素。總資本雖然有一部分進入價值增殖過程，但在物質上總是全部進入現實的勞動過程。可能正是由於這個原因，總資本雖然隻是部分地參加成本價格的形成，但會全部參加剩餘價值的形成。於是可以得出結論：剩餘價值是同時由所使用資本的一切部分產生的。

剩餘價值，作為全部預付資本的這樣一種觀念上的產物，取得了利潤這個轉化形式。因此，一個價值額之所以成為資本，就因為它是用來生產利潤的。換句話說，利潤之所以產生出來，就是因為有一個價值額被當作資本來使用。如果我們把利潤叫做P，那麼，w=c v m=k m這個公式，就變成W=k p這個公式，也就是商品價值=成本價格 利潤。

因此，我們在這裡最初看到的利潤和剩餘價值是一回事。不過，它具有一個必然會從資本主義生產方式中產生出來的神秘化形式。

成本價格的形成具有一種假相，因此，一些人在看生產過程中發生的價值變化時，必然變成不是由可變資本部分引起，而是由總資本引起。

利潤率

資本的總公式是G—W—G′。這就是說，一個價值額投入流通，是為了從流通中取出一個更大的價值額。這個更大價值額的產生過程，是資本主義的生產；這個更大價值額的實現過程，是資本的流通。

資本家生產商品，不是為了商品本身，也不是為了商品的使用價值或他的個人消費。資本家實際關心的產品，不是可以摸得著的產品本身，而是產品的價值超過在產品上消費的資本的價值的餘額。資本家預付總資本時並冇有考慮它的各個組成部分在剩餘價值的生產上所起的不同作用。他把這一切組成部分同樣地預付出去，不僅是為了再生產預付資本，而且是為了生產一個超過預付資本的價值餘額。他隻有使他所預付的可變資本的價值同活勞動相交換，即對活勞動進行剝削，才能把這個價值轉化為一個更大的價值。

▲經營中的雜貨商店

不管剩餘價值來自何處，它總是一個超過全部預付資本的餘額。因此，這個餘額和總資本會保持一個比率，這個比率可以用分數m/C來表示，其中C表示總資本。這樣，我們就得到了個與剩餘價值率m/v不同的利潤率m/C=m（c v）。

用可變資本來計算的剩餘價值的比率，叫做剩餘價值率；用總資本來計算的剩餘價值的比率，叫做利潤率。這是同一個量的兩種不同的計算方法。由於計算的標準不同，它們表示同一個量的不同的比率或關係。

▲年輕的吉卜賽人 布格羅 油畫

傳統上，吉卜賽人一向在城鎮和鄉村居民區周圍，尋求與其流浪生活相適應的生計。圖中，是一位年輕的吉卜賽女人抱著年幼的孩子。

應當從剩餘價值率到利潤率的轉化引出剩餘價值到利潤的轉化，而不是相反。實際上，利潤率從曆史上說也是出發點。剩餘價值和剩餘價值率相對地說是看不見的東西，是要通過研究加以揭示的本質的東西。而利潤率，卻會在現象的表麵上顯示出來。

如果剩餘價值率已知，剩餘價值量也已知，那麼利潤率所表示的，就隻是它實際所指的東西，即剩餘價值的另一種計演算法，也就是用總資本的價值計算，而不是用和勞動相交換的、直接產生出剩餘價值的那部分資本的價值計算。

用全部預付資本價值來計算出售價格超過成本價格的餘額，是很重要、很自然的，因為總資本增殖的比率，或者說總資本的增殖程度，實際就是這樣找到的。如果從這個利潤率出發，那麼就根本不可能推論出這個餘額和在工資上支出的資本部分之間的任何特殊關係。

由於資本的一切部分都同樣表現為超額價值（利潤）的源泉，資本關係也就神秘化了。

不過，剩餘價值藉助利潤率而轉化為利潤形式的方式，隻是生產過程中已經發生的主體和客體的顛倒的進一步發展。我們已經在生產過程中看到，勞動的全部主觀生產力怎樣表現為資本的生產力。一方麵，價值，即支配著活勞動的過去勞動，人格化為資本家；另一方麵，工人反而僅僅表現為物質勞動力，表現為商品。從這種顛倒的關係出發，甚至在簡單的生產關係內，也必然會產生出相應的顛倒的觀念，即歪曲的意識。這種意識由於真正流通過程的各種轉化和變形而進一步發展了。

▲午餐 弗朗索瓦·布歇 油畫 法國

這是一幅貴族家庭生活風俗場麵，從一個側麵再現了當時貴族階層的生活。

李嘉圖學派把利潤率的規律直接表現為剩餘價值率的規律，或者相反，完全是一種荒謬的嘗試。在資本家的頭腦中，這兩個規律當然是冇有區彆的。在這個表現中，剩餘價值是按照為生產它而預付的總資本的價值計算的。總資本在這個生產中一部分完全被消費掉，一部分隻是被使用了。實際上，這個比率表示全部預付資本的增殖程度。這就是說，按照剩餘價值的概念上的、內在的聯絡和性質來說，這個比率表示可變資本的變動量和全部預付資本量之間的關係。

剩餘價值率與利潤率的關係

當利潤和剩餘價值在數量上被看作相等時，利潤的大小和利潤率的大小，就由在每個場合已定或是可定的單純的數量關係來決定。利潤率和剩餘價值率的比，等於可變資本和總資本之比。

▲貶值的馬克 資料圖片

由於馬克的不斷貶值，成捆的馬克變得一文不值，成了兒童在街上的玩具。

我們仍然沿用前麵使用的各種符號。總資本C分為不變資本c和可變資本v，生產一個剩餘價值m。我們把這個剩餘價值和預付可變資本的比率m/v叫做剩餘價值率，並且用m′來表示。這樣，m/v=m′，因而m=m′v。這個剩餘價值如果不是同可變資本相對比，而是同總資本相對比，就叫做利潤（p），而剩餘價值m和總資本C的比率m/C，就叫做利潤率p′。這樣我們就得到：

P′=m/C=m/（c v）

用m的上述的值m'v代替m，我們又得到：

p′=m′v/C=m′v/（c v）

這個方程式也可以用如下的比例來表示：

p′：m′=v：C

利潤率和剩餘價值率之比，等於可變資本和總資本之比。

▲交易 插圖畫 中世紀

兩名佛羅倫薩放債人在櫃檯上正在進行交易，這種櫃檯在意大利語中稱為工作台，“銀行”一詞便由此而來。

從這個比例可以看出，利潤率p′總是小於剩餘價值率m′，因為可變資本v總是小於總資本C（即v c之和，可變資本加上不變資本之和）。

除此之外，還要考慮到一係列對c、v和m的大小有決定性影響的其他因素。這些因素包括為：一、貨幣價值。在此我們假定，貨幣的價值到處都是不變的。二、週轉，因為在後麵的一章裡要專門進行分析，在此我們就先暫時完全不考慮這個因素。其三，是要考慮到勞動生產率。

▲正在稱量的女人 維米爾 荷蘭

在資本百分比構成相等，剩餘價值率相等，工作日相等的時候，兩個資本的利潤率和它們的週轉時間成反比。如果在互相比較的兩種情況中，資本構成不相等，或剩餘價值率不相等，或工作日不相等，或工資不相等，那當然會造成利潤率的進一步的差彆。但這些事情同週轉無關，所以也同我們這裡的問題無關，而且這些事情已經在第三章研究過了。

週轉時間的縮短對剩餘價值的生產，從而對利潤的生產的直接影響，在於使可變資本部分由此提高效率。

週轉對利潤率的影響

週轉對剩餘價值的生產，從而對利潤的生產的影響，已經在第二卷作了說明。

這種影響可以簡述如下：因為週轉需要持續一段時間，所以，在生產中不能同時使用全部資本；一部分資本總是以貨幣資本的形式，以儲存的原料的形式，以已經製成但尚未售出的商品資本的形式，或者以尚未到期的債權的形式閒置起來；在實際生產剩餘價值即創造和占有剩餘價值中發生作用的資本，總是要減去這個部分，而所創造和占有的剩餘價值，也總是要按相同的比例減少。

所以，週轉時間越短，同全部資本相比，這個閒置的資本部分就越小。因此，在其他條件相同時，所占有的剩餘價值也就越大。

▲死神與守財奴 希羅尼穆斯·博斯油畫

畫麵表現了爭奪守財奴靈魂這一主題。當人把金錢看得過於重要了，所帶來的後果一定是慘痛的。重商主義正是這樣，它導致了巨大的災難。

在第二卷中，我們已經詳細地說明，週轉時間或它的兩個部分（生產時間和流通時間）中的任何一個部分的縮短，都會增加所生產的剩餘價值量。但是，因為利潤率表示的，不過是所生產的剩餘價值量和參加剩餘價值量生產的總資本的比率，所以，很清楚，每一次這樣的縮短，都會提高利潤率。

▲霍爾的莊園 康斯特布爾 油畫 1809年

從中世紀的手工作坊轉變為現代產業始於18世紀的英格蘭。由於使用現代的農耕方式和新的生產工具，生產有所進步。圖中，是看似平靜的霍爾莊園。

要想縮短生產時間，最主要的方法就是提高勞動生產率，這就是人們通常所說的工業進步。也就是以較少的費用，把以前需時很長的過程縮短到最低限度。例如，由煤焦油提煉茜素或茜紅染料的方法，是利用現有的生產煤焦油染料的設備，可以在幾周之內得到以前需要幾年才能得到的結果。在這之前，茜草生長需要一年，然後還需要讓茜根長幾年，等茜根成熟，才能製成染料。

要把總資本的週轉對利潤的影響純粹地表示出來，就必須先假定，互相比較的兩個資本的其他條件是相等的。在資本百分比構成相等、剩餘價值率相等、工作日相等的時候，兩個資本的利潤率和它們的週轉時間成反比。

週轉時間的縮短對剩餘價值的生產，從而對利潤的生產的直接影響，是使可變資本部分提高效率。一個每年週轉10次的可變資本500，和一個剩餘價值率相等、工作時間相等，但每年隻週轉1次的可變資本5000，會在這個時間內占有同樣的剩餘價值。

▲泰晤士河上 油畫 惠斯勒 1861年

圖中，繁忙的泰晤士河上，資本家們正悠閒地聊著天。

因此，一年內占有的剩餘價值量，等於可變資本一個週轉期間所占有的剩餘價值量乘以一年內可變資本週轉的次數。

如果，我們把一年內占有的剩餘價值或利潤叫做M，一個週轉期間所占有的剩餘價值叫做m，一年內可變資本週轉的次數叫做n，那麼，M=mn，年剩餘價值率M′=m′n。

不變資本使用上的節約

在研究這個問題以及研究原料價格的變動情況時，為了避免問題的不必要的複雜化，我們總是假定剩餘價值量和剩餘價值率是已定的。

在論述協作、分工和機器時，我們已經指出，生產條件的節約（這是大規模生產的特征）本質上是這樣產生的：這些條件是作為社會勞動的條件、社會結合的勞動的條件，因而作為勞動的社會條件發生作用的。

關於生產條件節約的另一個大類，情況也是如此。我們指的是生產排泄物，即所謂的生產廢料再轉化為同一個產業部門或另一個產業部門的新的生產要素。這是這樣一個過程，通過這個過程，這種所謂的排泄物就再回到生產從而消費（生產消費或個人消費）的循環中。我們以後還要比較詳細地探討的這一類節約，也是大規模社會勞動的結果。由於大規模社會勞動所產生的廢料數量很大，這些廢料本身才重新成為商業的對象，從而成為新的生產要素。這種廢料，隻有作為共同生產的廢料，因而隻有作為大規模生產的廢料，纔對生產過程有這樣重要的意義，才仍然是交換價值的承擔者。這種廢料——撇開它作為新的生產要素所起的作用——會按照它可以重新出售的程度降低原料的費用，因為正常範圍內的廢料，即原料加工時平均必然損失的數量，總是要算在原料的費用中。

▲發達的航運 油畫 19世紀

圖中描繪了海麵上大大小小的船隻，反映了19世紀歐洲航運的發達。

在可變資本的量已定，剩餘價值率已定時，不變資本這一部分的費用的減少，會相應地提高利潤率。

我們已經說過總體工人——社會結合工人——在生產過程**同使用生產資料而造成的節約。

後麵我們將進一步考察由於流通時間的縮短（在這裡，交通工具的發展是重要的物質要素）在不變資本的支出上產生的節約。但在這裡，應該立即提到機器的不斷改良所引起的節約，也就是下麵這幾種情況：

▲羅馬的雕塑畫廊 阿爾瑪·苔德瑪 油畫 1867年

圖為一群羅馬貴族正在參觀一個專門翻製希臘雕塑品的工場。顯示了當時藝術的發展水平和手工製作的高超技藝。

1. 機器的材料改良了，例如鐵代替了木材。

2. 由於機器製造的改良，機器便宜了。這樣，不變資本固定部分的價值雖然隨著大規模勞動的發展而不斷增加，但遠不是按相同的程度增加。

3. 那種使現有機器的使用更便宜和更有效的特殊改良，例如蒸汽鍋爐的改良等等，這一點我們以後還要比較詳細地講到。

4. 由於機器的改良，廢料減少了。

▲布勒爾大教堂 攝影 法國

哥特式大教堂的內部沐浴在五彩的光輝中，建造者通過裝上至少兩排窗戶來達到這種典型的效果，並用裝飾精美的柱廊隔開，所有這一切都為整個建築增添了更加肅穆的氣氛。

凡是使機器從而全部固定資本在一定生產期間內的損耗減少的事情，不僅會使單個商品變得便宜（因為每個商品都在它的價格中再現歸它負擔的損耗部分），而且會使這個期間內相應的資本支出減少。比如修理勞動等等，凡是必要的，在計算時就要包括在機器原來的費用之內。這種勞動會因機器更加堅固耐用而減少，這會相應地降低機器的價格。

所有這一類節約，在大多數場合仍然隻有在存在著結合工人的情況下纔有可能，並且往往要在較大規模的勞動下才能實現，因而要求工人直接在生產過程中還要有較大規模的結合。

資本有一種趨勢，就是在直接使用活勞動時，把它縮減為必要勞動，並且利用勞動的各種社會生產力來不斷縮減生產產品所必要的勞動。因而儘量節約直接使用的活勞動，它還有一種趨勢，就是要在最經濟的條件下使用這種已經縮減到必要程度的勞動。也就是說，要把所使用的不變資本的價值縮減到它的最低限度。

如果商品價值是由商品包含的必要勞動時間決定，而不是由商品一般地包含的勞動時間決定，那麼，隻有資本才能實現這種決定，同時不斷地縮短生產商品所需要的社會必要勞動時間。這樣一來，商品的價格就會縮減到它的最低限度，因為生產商品所需要的勞動的每一個部分都縮減到它的最低限度了。

▲寧靜的公園 凡·高 油畫

凡·高筆下寧靜的公園，讓人們暫時遠離資本主義的爭名奪利，心靈歸於寧靜。